Loseblattwerk, Deutsch, 6990 Seiten, LOSEBL, Format (B × H): 148 mm x 210 mm
Reihe: Loseblatt
Loseblattwerk, Deutsch, 6990 Seiten, LOSEBL, Format (B × H): 148 mm x 210 mm
Reihe: Loseblatt
ISBN: 978-3-7007-8288-9
Verlag: LexisNexis ARD ORAC
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Inhaltsverzeichnis Vorwort III Übersicht BWG-Novellen XXIX Abkürzungsverzeichnis XXXIII Verzeichnis der abgekürzt zitierten Literatur LV Verzeichnis ausgewählter EU-Rechtsakte LXIII Fundstellenverzeichnis der Verordnungen zum BWG LXXXV Verzeichnis der Bearbeiter LXXXIX Bundesgesetz über das Bankwesen (Bankwesengesetz – BWG) I. Allgemeine Bestimmungen § ?1. Kredit- und Finanzinstitute § ?2. Begriffsbestimmungen § ?3. Ausnahmen II. Konzession §§ 4. und 5. Konzessionserteilung § ?4. [Konzessionserfordernis und Verfahren] § ?5. [Konzessionsvoraussetzungen] § ?6. Konzessionsrücknahme §§ 7. und 7a. Erlöschen der Konzession § ?7. [Erlöschensgründe] § ?7a. [Auflösung und Liquidation] § ?8. Konzessionsmitteilungen III. Niederlassungs- und Dienstleistungsfreiheit § ?9. Kreditinstitute aus Mitgliedstaaten in Österreich § ?9a. (aufgehoben) § ?10. Österreichische Kreditinstitute in Mitgliedstaaten § ?11. Finanzinstitute aus Mitgliedstaaten in Österreich § ?12. (aufgehoben) § ?13. Tochterunternehmen von Finanzinstituten aus Mitglied-staaten in Österreich § ?14. (aufgehoben) §§ 15. bis 17. Aufsicht im Rahmen der Niederlassungs- und Dienst- -leistungsfreiheit § ?15. [Aufsicht über ausländische und EWR-Kreditinstitute] § ?16. [EWR-Rechtsverletzungen österreichischer Kreditinstitu-te] § ?17. [Aufsicht über ausländische und EWR-Finanzinstitute] § ?18. Bedeutende Zweigstellen § ?19. Zustellungen IV. Eigentümerbestimmungen und Bewilligungen § ?20. Qualifizierte Beteiligungen an Kreditinstituten § 20a. Verfahren für die Beurteilung § 20b. Kriterien für die Beurteilung Anhang: Eigentümerkontrollverordnung § ?21. Bewilligungen § ?21a. Bewilligungsverfahren für den auf internen Ratings ba-sierenden Ansatz § ?21b. Bewilligungsverfahren für externe Rating-Agenturen Anhang: Mappingverordnung § ?21c. Bewilligungsverfahren bei Verwendung eigener Volatili-tätsschätzungen (umfassende Methode) für kreditrisikomindern-de Techniken § ?21d. Bewilligungsverfahren für den fortgeschrittenen Messan-satz für das operationelle Risiko § ?21e. Bewilligungsverfahren für interne Modelle der Marktri-siko-begrenzung für das Handelsbuch § ?21f. Bewilligungsverfahren für interne Modelle zur Bestim-mung des Forderungswerts von Derivaten, Pensionsgeschäften, Wertpapier- und Warenleihgeschäften, Lombardgeschäften und Geschäften mit langer Abwicklungsfrist § ?21g. Grenzüberschreitende Bewilligungsverfahren § 21h. Einheitliche Anwendung interner Ansätze und Modelle V. Ordnungsnormen 1. Unterabschnitt: Mindesteigenmittelerfordernis § ?22. Mindesteigenmittelerfordernis 2. Unterabschnitt: Kreditrisiko § ?22a. Kreditrisiko-Standardansatz § ?22b. Auf internen Ratings basierender Ansatz § ?22c. Methode zur Ermittlung gewichteter Forderungsbeträge von Verbriefungspositionen § ?22d. Behandlung von Verbriefungspositionen beim Originator und Sponsor § ?22e. Verbriefung revolvierender Forderungen § ?22f. Behandlung einer Verbriefungsposition beim Investor § ?22g. Kreditrisikomindernde Techniken § ?22h. Anerkannte Sicherheiten 3. Unterabschnitt: Operationelles Risiko § ?22i. Absicherung des operationellen Risikos § ?22j. Basisindikatoransatz § ?22k. Standardansatz § ?22l. Fortgeschrittener Messansatz § ?22m. Kombinierte Ansätze 4. Unterabschnitt: Handelsbuch § ?22n. Positionen des Handelsbuchs § ?22o. Risikoarten des Handelsbuchs § ?22p. Internes Modell für das Handelsbuch § ?22q. Vereinfachte Berechnungsmethode für das Handelsbuch 5. Unterabschnitt: Eigenmittel § ?23. Eigenmittel Anhang: Hybridverordnung 6. Unterabschnitt: Konsolidierung § ?24. Konsolidierte Eigenmittel § ?24a. Konsolidierung des Handelsbuchs § ?24b. Konsolidierung der offenen Devisen- und Goldpositio-nen 7. Unterabschnitt: Liquidität § ?25. Liquidität Anhang I: Liquiditätsverordnung Anhang II: 5. Liquiditätsverordnung Anhang III: Liquiditätsrisikomanagementverordnung 8. Unterabschnitt: Offenlegungspflichten §§ 26. und 26a. Offenlegungspflichten § ?26. [Offenlegung auf Einzelinstitutsebene] § ?26a. [Konsolidierte Offenlegung] § ?26b. (aufgehoben) 9. Unterabschnitt: Sonstige Ordnungsnormen § ?27. Großveranlagungen § ?28. Organgeschäfte § 28a. Besondere Vorschriften für Organe von Kreditinstituten § ?29. Beteiligungen § ?29a. Wahlrecht zur Ermittlung der Ordnungsnormen auf Grundlage internationaler Rechnungslegungsstandards VI. Kreditinstitutsgruppe und Kreditinstitute-Verbund § ?30. [Kreditinstitutsgruppe] § 30a. [Kreditinstitute-Verbund] VII. Spareinlagen § ?31. Sparurkunden § ?32. Einzahlungen, Auszahlungen und Verzinsung VIII. Verbraucherbestimmungen § ?33. Verbraucherkreditverträge (aufgehoben) § ?34. Verbrauchergirokontoverträge § ?35. Preisaushang § ?36. Geschäftsbeziehungen zu Jugendlichen § ?37. Wertstellung IX. Bankgeheimnis § ?38. [Bankgeheimnis] X. Sorgfaltspflichten und Bekämpfung von Geldwäscherei und -Terrorismusfinanzierung § ?39. Allgemeine Sorgfaltspflichten § ?39a. Kreditinstitutseigene Verfahren zur Bewertung der Ei-gen-kapitalausstattung § 39b. Grundsätze der Vergütungspolitik und -praktiken Anlage zu § 39b Grundsätze der Vergütungspolitik und -praktiken § 39c. Vergütungsausschuss Vor § 40. Vorbemerkungen zu den §§ 40 bis 41 BWG § ?40. Sorgfaltspflichten zur Bekämpfung von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung § ?40a. Vereinfachte Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden § ?40b. Verstärkte Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden § ?40c. Erleichterungen bei bestimmten Überweisungen § ?40d. Unzulässige Geschäftsbeziehungen § ?41. Meldepflichten XI. Interne Revision § ?42. [Interne Revision] XII. Rechnungslegung §§ 43. und 44. Allgemeine Bestimmungen § ?43. [Aufstellung des Jahresabschlusses] § ?44. [Vorlagepflichten an Aufsichtsbehörden] Anhang I: Jahres- und Konzernabschluss-Verordnung Anhang II: Reservenmeldungsverordnung §§ 45. bis 50. Allgemeine Ausweisvorschriften zur Bilanz § ?45. [Ausweis von Unterposten] § ?46. [Ausweis von Sicherheiten] § ?47. [Ansatz und Ausweis von Gemeinschaftskrediten] § ?48. [Ansatz und Ausweis von Treuhandvermögen] § ?49. [Definition „täglich fällig“] § ?50. [Ansatz und Ausweis von Pensionsgeschäften] § ?51. Vorschriften zu einzelnen Bilanzposten §§ 52. bis 54. Besondere Vorschriften zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung § ?52. [Definition und Ausweis einzelner Posten der GuV] § ?53. [Ausweis der GuV-Posten 11 und 12] § ?54. [Ausweis der GuV-Posten 13 und 14] §§ 55. bis 58. Bewertungsregeln § ?55. [Bewertung von Anlagevermögen] § ?56. [Bewertung bestimmter Wertpapiere] § ?57. [Berücksichtigung besonderer bankgeschäftlicher Risiken] § ?58. [Bewertung von auf ausländische Währung lautenden Bi-lanzposten und Termingeschäften] §§ 59. und 59a. Konzernabschluss § ?59. [BWG Konzernabschluss] § ?59a. [Konzernabschluss nach IFRS] §§ 60. bis 63a. Bankprüfer § ?60. [Prüfpflicht] § ?61. [Auswahl des Bankprüfers; Früherkennungssystem] § ?62. [Ausschließungsgründe] § ?62a. [Haftungsbegrenzung bei Bankprüfung] § ?63. [Bankprüfung] Anhang: AP-Verordnung § ?63a. [Sonderprüfung im Auftrag des Aufsichtsorgans; Prü-fungsausschuss] § 63b. Befristetes Tätigkeitsverbot § ?64. Anhang § ?65. Veröffentlichung XIII. Bestimmungen über den Deckungsstock gemäß § ?230a ABGB § ?66. [Pflichten bei Deckungsstockbildung] § ?67. [Schicksal bei Exekution und Konkurs] § ?68. [Prüfpflicht; Verordnungsermächtigung] Anhang: Mündelsicherheitsverordnung XIV. Aufsicht § ?69. [Aufgaben der FMA] § ?69a. [Kosten der Aufsicht] § ?69b. [Informationspflichten der FMA] § ?70. [Bankaufsichtliche Maßnahmen] § ?70a. [Aufsichtsbefugnisse hinsichtlich gemischter Unterneh-men] § ?71. [Prüfungsdurchführung] § ?72. [Amtshilfe] § ?73. Anzeigen § 73a. Elektronische Übermittlung Anhang: FMA-Incoming-Plattformverordnung § ?74. Meldungen Anhang I: Ordnungsnormenausweis-Verordnung Anhang II: Stammdatenmeldungs-Verordnung Anhang III: Verlustdatenmeldungs-Verordnung Anhang IV: Vermögens-, Erfolgs- und Risikoausweis-Verordnung § ?75. Großkreditmeldung Anhang I: Großkreditmeldungs-Verordnung Anhang II: Datenaustausch GKE Verordnung § ?76. Staatskommissär §§ 77. und 77a. Internationale Zusammenarbeit und Datenverar-beitung § ?77. [Auskunftserteilung gegenüber ausländischen Behörden] § ?77a. [Abkommen] § 77b. Aufsichtskollegien und Kooperationsvereinbarungen § 77c. Grenzüberschreitendes Entscheidungsverfahren XV. Moratorium und internationale Sanktionen § ?78. [Moratorium und internationale Sanktionen] XVI. Oesterreichische Nationalbank § ?79. [Aufgaben im Rahmen der Bankenaufsicht] § ?80. [Kooperation mit der OeNB] XVII. Geschäftsaufsicht und Insolvenzbestimmungen § ?81. [Grenzüberschreitende Sanierungsmaßnahmen] § ?81a. [Arbeitsvertrag] § ?81b. [Dingliche Rechte Dritter] § ?81c. [Aufrechnung] § ?81d. [Eigentumsvorbehalt] § ?81e. [Vertrag über einen unbeweglichen Gegenstand] § ?81f. [Geregelte Märkte] § ?81g. [Wirkungen auf eintragungspflichtige Rechte] § ?81h. [Benachteiligende Handlungen] § ?81i. [Schutz des Dritterwerbers] § ?81j. [Wirkungen auf anhängige Rechtsstreitigkeiten] § ?81k. [Lex rei sitae] § ?81l. [Aufrechnungs- und Schuldumwandlungsvereinbarungen] § ?81m. [Pensionsgeschäfte] § ?82. [Insolvenzrechtliche Sonderbestimmungen] § ?83. [Vorau ssetzungen und Eröffnung der Geschäftsaufsicht] § ?84. [Aufsichtsperson] § ?85. [Wirksamkeitsbeginn] § ?86. [Rechtswirkungen] § ?87. [Geschäftsanteile an Kreditgenossenschaften; weitere Ge-schäftstätigkeit-] § ?88. [Auflösung der Sondermasse] § ?89. [Streitfälle] § ?90. [Geschäftsaufsichtsende; Rechtsmittelbeschränkungen] § ?91. [Bekanntmachungen] XVIII. Strukturbestimmungen § ?92. Einbringung in Aktiengesellschaften XIX. Einlagensicherung und Anlegerentschädigung § ?93. [Sicherungspflicht] § ?93a. [Beitragspflicht] § ?93b. [Forderungsfeststellung] § ?93c. [Einlagensicherung bei Konzessionsentzug] XX. Bezeichnungsschutz § ?94. [Bezeichnungsschutz] XXI. Sparvereine und Werkssparkassen § ?95. [Sparvereine und Werkssparkassen] XXII. Verfahrens- und Strafbestimmungen § ?96. [Zwangsstrafen] § ?97. [Pönalezinsen] § ?98. [Konzessionslose Bankgeschäfte und Verwaltungsstraf-tatbestände für Verantwortliche eines Kreditinstitutes] § ?99. [Sonstige Verwaltungsstraftatbestände] § ?99a. [Ruhen der Stimmrechte] § ?99b. [Verjährungsfrist] § ?100. [Zivilrechtssanktionen] § ?101. [Gerichtliche Strafbarkeit bei Bankgeheimnisverletzung] XXIII. Umwandlung und Einziehung von Partizipationskapital § ?102. [Umwandlung von Partizipationskapital] § ?102a. Einziehung von Partizipationskapital XXIV. Übergangs- und Schlussbestimmungen §§ 103. bis 103o. Übergangsbestimmungen § ?103. [Allgemeine Übergangsbestimmungen] § ?103a. [Euro Umstellung] § ?103b. [Abschaffung Sparbuchanonymität] § ?103c. [Übergangsvorschriften zum FMAG] § ?103d. [Übergangsvorschriften für hybrides Kapital und § ?25 Abs?11 Z?4] § ?103e. [Übergangsvorschriften zur Basel II Umsetzung] § ?103f. [Übergangsvorschriften zum WAG 2007] § 103g. [Übergangsvorschriften zur Aufsichtsreform] § 103h. [Übergangsvorschriften zum Interbankmarktstärkungs-gesetz und zum Finanzmarktstabilitätsgesetz] § 103i. [Übergangsbestimmungen zur Umsetzung der RL 2007/44/EG] § 103j. [Übergangsbestimmungen zum ZaDiG] § 103k. [Übergangsbestimmung betreffend die Sicherung von Einlagen nicht natürlicher Personen] § 103l. [Übergangsbestimmungen zu BGBl I 2009/152] § 103m. [Übergangsbestimmungen zum VKrG] § 103n. [Übergangsbestimmungen zur CRD II Novelle] § 103o. [Übergangsbestimmungen zur CRD III Novelle] § 103p. [Übergangsbestimmung zum Kreditinstitute-Verbund gemäß § 30a] § ?104. Änderung von Bezeichnungen § ?105. Verweise und Verordnungen § ?106. Außerkrafttreten §§ 107. und 108. Inkrafttreten und Vollziehung § ?107. [Inkrafttreten] § ?108. [Vollziehung] Anlage 1 zu § 22 Klassifizierung der außerbilanzmäßigen Ge-schäfte Anlage 2 zu § 22 Derivate Anlage 3 zu § 22 (aufgehoben) Anlage 1 zu § 43 (aufgehoben) Anlage 2 zu § 43, Teil 1 Gliederung der Bilanz Anlage 2 zu § 43, Teil 2 Gliederung der Gewinn- und Verlust-rechnung Anlage zu § 73 Abs. 6 (aufgehoben) Offenlegungsverordnung 1. Hauptstück: Allgemeine Bestimmungen § ?1. Zweck 2. Hauptstück: Allgemeine Anforderungen § ?2. Risikomanagement für einzelne Risikokategorien § ?3. Anwendungsbereichsbezogene Informationen § ?4. Eigenmittelstruktur § ?5. Mindesteigenmittelerfordernis § ?6. Kontrahentenausfallrisiko § ?7. Kredit- und Verwässerungsrisiko § ?8. Verwendung des Kreditrisiko-Standardansatzes § ?9. Spezialfinanzierungen und Beteiligungspositionen § ?10. Sonstige Risikoarten § ?11. Interne Modelle zur Marktrisikobegrenzung § ?12. Operationelles Risiko § ?13. Beteiligungspositionen außerhalb des Handelsbuches § ?14. Zinsrisiko aus nicht im Handelsbuch gehaltenen Positionen § ?15. Verbriefungen § 15a. Vergütungspolitik und -praktiken 3. Hauptstück: Für die Verwendung bestimmter Instrumente oder -Methoden vorgeschriebene Anforderungen § ?16. Offenlegungen bei Verwendung des auf internen Ratings basierenden Ansatzes § ?17. Offenlegungen bei Verwendung von Kreditrisikominde-rungen § ?18. Offenlegungen bei Verwendung des fortgeschrittenen Messansatzes 4. Hauptstück: Schlussbestimmungen § ?19. Verweise § ?20. Inkrafttreten Solvabilitätsverordnung 1. Teil: Allgemeine Bestimmungen § 1. Zweck § 2. Begriffsbestimmungen 2. Teil: Kreditrisiko 1. Hauptstück: Kreditrisiko-Standardansatz 1. Abschnitt: Allgemeine Bestimmung § 3. Allgemeine Bestimmung 2. Abschnitt: Gewichte § 4. Forderungen an Zentralstaaten oder Zentralbanken § 5. Forderungen an regionale Gebietskörperschaften und ge-setzlich anerkannte Religionsgemeinschaften § 6. Forderungen an öffentliche Stellen, Verwaltungseinrichtun-gen und Unternehmen ohne Erwerbscharakter § 7. Forderungen an multilaterale Entwicklungsbanken § 8. Forderungen an internationale Organisationen § 9. Forderungen an Institute § 10. Gewichtszuordnung bei Forderungen an Institute § 11. Forderungen an Unternehmen § 12. Retail-Forderungen § 13. Durch Immobilien besicherte Forderungen § 14. Wohnhypothekarkredite § 15. Gewerbliche Hypothekarkredite § 16. Überfällige Forderungen § 17. Forderungen mit hohem Risiko § 18. Forderungen in Form von gedeckten Schuldverschreibun-gen § 19. Zusätzliche Anforderungen bei mit Immobilien gedeckten Schuldverschreibungen § 20. Gewichtung von Forderungen in Form von gedeckten Schuldverschreibungen § 21. Kurzfristige Forderungen an Unternehmen § 22. Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen § 23. Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen mit Rating § 24. Durchschnittliches Gewicht bei Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen § 25. Sonstige Positionen § 26. Treuhandvermögen und Schuldverschreibungen aus eige-ner Emission § 27. Forderungsverkäufe, Rückkaufsvereinbarungen und Outright-Terminkäufe § 28. Kreditabsicherungen für einen Forderungskorb § 28a. Leasinggeschäfte 3. Abschnitt: Nutzung der Ratings von Rating-Agenturen § 29. Nutzung der Ratings von Rating-Agenturen § 30. Allgemeine Nutzungsbestimmungen § 31. Verwendung mehrerer Ratings § 32. Emittenten- und Emissionsratings § 33. Kurzfrist-Ratings für Forderungen § 34. Kurzfrist-Ratings für Fazilitäten § 35. Forderungen in der Landeswährung und in ausländischer Währung 2. Hauptstück: Auf internen Ratings basierender Ansatz 1. Abschnitt: Allgemeine Bestimmung § 36. Allgemeine Bestimmung 2. Abschnitt: Mindestanforderungen § 37. Ratingsysteme § 38. Aufbau der Ratingsysteme § 39. Zuordnung von Forderungen § 40. Integrität des Zuordnungsprozesses § 41. Verwendung von Modellen § 42. Dokumentation von Ratingsystemen § 43. Erworbene Modelle § 44. Datenverwaltung § 45. Krisentests § 46. Ausfallsqualifikation des Schuldners § 47. Allgemeine Anforderungen an eigene Schätzungen § 48. Anforderungen an PD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen § 49. Anforderungen an PD-Schätzungen für Retail-Forderungen § 50. Anforderungen für eigene LGD-Schätzungen § 51. Anforderungen an LGD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen § 52. Anforderungen an LGD-Schätzungen für Retail-Forderungen § 53. Anforderungen für die Schätzung von Umrechnungsfakto-ren § 54. Anforderungen an Schätzungen der Umrechnungsfaktoren für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen § 55. Anforderungen an Schätzungen der Umrechnungsfaktoren für Retail-Forderungen § 56. Anforderungen an die Berücksichtigung von persönlichen Sicherheiten in der Parameterschätzung § 57. Zusätzliche Anforderungen an die Schätzung der Wirkung von Kreditderivaten § 58. Anforderungen an angekaufte Forderungen § 59. Validierung der internen Schätzungen § 60. Quantitative Anforderungen bei internen Modellen für Beteiligungspositionen § 61. Qualitative Anforderungen bei internen Modellen für Be-teiligungspositionen § 62. Validierung und Dokumentation interner Modelle für Be-teiligungspositionen § 63. Verantwortung der Geschäftsleiter und Anforderungen an die Kreditrisikokontrolle § 64. Aufgaben der internen Revision 3. Abschnitt: Bestimmung des Forderungswerts § 65. Bestimmung des Forderungswerts § 66. Forderungswert von Beteiligungspositionen § 67. Forderungswert sonstiger Aktiva 4. Abschnitt: Die Risikoparameter PD, LGD und M § 68. PD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen § 69. LGD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen § 70. Restlaufzeit für Forderungen an Zentralstaaten und Zent-ralbanken, Institute und Unternehmen § 71. PD- und LGD-Schätzungen für Retail-Forderungen § 72. Beteiligungspositionen nach der PD/LGD-Methode 5. Abschnitt: Gewichteter Forderungsbetrag und erwarteter Ver-lustbetrag § 73. Gewichteter Forderungsbetrag und erwarteter Verlustbe-trag § 74. Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institu-te und Unternehmen § 75. Retail-Forderungen § 76. Ausgefallene Forderungen § 77. Beteiligungspositionen § 78. Sonstige Aktiva § 79. Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen § 80. Verwässerungsrisiko § 81. Erwartete Verlustbeträge § 82. Behandlung von erwarteten Verlustbeträgen 3. Hauptstück: Kreditrisikominderung 1. Abschnitt: Besicherungen § 83. Besicherungen § 84. Netting von Bilanzpositionen § 85. Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- und Warenleihgeschäfte und andere Kapitalmarkt-transaktionen betreffen § 86. Methodenabhängige Anerkennungsfähigkeit von dingli-chen Sicherheiten § 87. Finanzielle Sicherheiten § 88. Schuldverschreibungen von Instituten ohne Rating § 89. Investmentfondsanteile § 90. Zusätzliche finanzielle Sicherheiten bei Verwendung der umfassenden Methode § 91. Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit für die Berechnungen nach dem auf internen Ratings basierenden Ansatz § 92. Immobiliensicherheiten § 93. Forderungen § 94. Sonstige Sachsicherheiten § 95. Andere Arten von Besicherungen § 96. Sicherungsgeber § 97. Double Default § 98. Kreditderivate § 99. Interne Sicherungsgeschäfte 2. Abschnitt: Mindestanforderungen § 100. Netting § 101. Netting-Rahmenvereinbarungen § 102. Finanzielle Sicherheiten § 103. Immobiliensicherheiten § 104. Bewertung der Immobiliensicherheit § 105. Forderungen § 106. Wert der Forderungen § 107. Sonstige Sachsicherheiten § 108. Wert der sonstigen Sachsicherheiten § 109. Andere Arten von Besicherungen § 110. Leasing § 111. Anforderungen an alle persönlichen Sicherheiten § 112. Operationelle Anforderungen § 113. Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen § 114. Zusätzliche Anforderungen für persönliche Sicherheiten, die keine Kreditderivate sind § 115. Zum Zweck der Kreditrisikominderung verwendbare Bürgschaftsprogramme § 116. Zusätzliche Anforderungen für Kreditderivate § 117. Inkongruenzen § 118. Double Default 3. Abschnitt: Effekt der Kreditrisikominderung § 119. Allgemeines § 120. Barmittel, Wertpapiere und Waren im Rahmen eines Pen-sionsgeschäfts, Wertpapier- oder Warenleihgeschäfts § 121. Credit Linked Notes § 122. Netting von Bilanzpositionen § 123. Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- und Warenleihgeschäfte oder andere Kapitalmarkt-transaktionen betreffen § 124. Nettoposition von Waren und Wertpapieren § 125. Volatilitätsanpassung § 126. Volatilitätsanpassung für das Wechselkursrisiko § 127. Angepasster Forderungswert § 128. Internes Modell § 129. Finanzielle Sicherheiten § 130. Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Si-cherheiten § 131. Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller -Sicherheiten § 132. Volatilitätsanpassung des Werts der finanziellen Sicher-heit § 133. Heraufskalierung der Volatilitätsanpassung § 134. Standardisierte Volatilitätsanpassung § 135. Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpas-sungen § 136. Quantitative Anforderungen an eigene Volatilitätsanpas-sungen § 137. Qualitative Anforderungen an eigene Volatilitätsanpas-sungen § 138. Verzicht auf eine Volatilitätsanpassung § 139. Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbe-träge bei finanziellen Sicherheiten § 140. Sonstige im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes zum Zweck der Kreditrisikominderung verwendbare Besicherungen § 141. Alternative Bewertung von Wohnimmobiliensicherheiten § 142. Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbe-träge bei gemischten Sicherheitenpools § 143. Einlagen bei Drittinstituten § 144. Verpfändete Lebensversicherungen § 145. Sicherheiten gemäß § 95 Z 3 § 146. Bewertung von persönlichen Sicherheiten § 147. Persönliche Sicherheiten in anderer Währung § 148. Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbe-träge bei Verbriefungstransaktionen § 149. Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbe-träge im Kreditrisiko-Standardansatz § 150. Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbe-träge im auf internen Ratings basierenden Ansatz § 151. Laufzeitinkongruenzen § 152. Laufzeitinkongruenzen bei finanziellen Sicherheiten § 153. Laufzeitinkongruenzen bei persönlicher Sicherheitsleis-tung § 154. Absicherung für Forderungskörbe § 155. Kombinierte Kreditrisikominderung beim Standardansatz 4. Hauptstück: Verbriefungspositionen 1. Abschnitt: Berechnung der gewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge § 156. Effektive Übertragung von Forderungen im Rahmen einer traditionellen Verbriefung § 157. Effektive Übertragung des Kreditrisikos im Rahmen einer synthetischen Verbriefung § 158. Ermittlung des gewichteten Forderungsbetrages von syn-thetisch verbrieften Forderungsportfolios gemäß § 22d Abs. 2 BWG § 159. Behandlung der Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen § 160. Ermittlung des gewichteten Forderungsbetrages – Allge-meine Grundsätze § 161. Ermittlung der gewichteten Forderungsbeträge im Rah-men des Kreditrisiko-Standardansatzes § 162. Behandlung von Verbriefungspositionen in einer Second-Loss-Tranche oder in einer besser gestellten Tranche in einem ABCP-Programm im Rahmen des Standardansatzes § 163. Behandlung von Liquiditätsfazilitäten ohne Rating im Rahmen des Standardansatzes § 164. Reduzierung der gewichteten Forderungsbeträge im Rahmen des Standardansatzes § 165. Berechnung des gewichteten Forderungsbetrags im Rah-men des auf internen Ratings basierenden Ansatzes § 166. Ratingbasierter Ansatz § 167. Verwendung abgeleiteter Ratings im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes § 168. Interner Bemessungsansatz für Positionen in ABCP-Programmen im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes § 169. Aufsichtlicher Formelansatz § 170. Liquiditätsfazilitäten im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes § 171. Anerkennung der Kreditrisikominderung auf Verbrie-fungspositionen im Rahmen des auf internen Ratings basieren-den Ansatzes § 172. Berechnung des Mindesteigenmittelerfordernisses für Verbriefungspositionen mit Kreditrisikominderung im ratingba-sierten Ansatz § 173. Berechnung des Mindesteigenmittelerfordernisses für Verbriefungspositionen mit Kreditrisikominderung im aufsicht-lichen Formelansatz § 174. Reduktion der gewichteten Forderungsbeträge im Rah-men des auf internen Ratings basierenden Ansatzes § 175. Berechnung der zusätzlichen gewichteten Forderungsbe-träge von Verbriefungspositionen revolvierender Forderungen- mit vorzeitiger Tilgungsklausel im Kreditrisiko-Standardansatz § 176. Berechnung der zusätzlichen gewichteten Forderungsbe-träge von Verbriefungspositionen revolvierender Forderungen mit vorzeitiger Tilgungsklausel im auf internen Ratings basie-renden Ansatz § 177. Verbriefungen mit Klausel über die vorzeitige Rückzah-lung, denen nicht zweckgebundene, fristlos und vorbehaltlos kündbare Retail-Kreditrahmen zugrunde liegen § 178. Umrechnungsfaktor für andere Verbriefungen mit Klausel über die vorzeitige Rückzahlung § 179. Maximales Mindesteigenmittelerfordernis für Verbrie-fungs-positionen revolvierender Forderungen 2. Abschnitt: Nutzung der Ratings von Rating-Agenturen § 180. Anforderungen an Ratings § 181. Verwendung von Ratings 3. Teil: Operationelles Risiko 1. Hauptstück: Basisindikatoransatz § 182. Mindesteigenmittelerfordernis § 183. Maßgeblicher Indikator § 184. Grundlage des maßgeblichen Indikators 2. Hauptstück: Standardansatz § 185. Mindesteigenmittelerfordernis § 186. Geschäftsfelder § 187. Grundsätze für die Zuordnung der Geschäftsfelder 3. Hauptstück: Fortgeschrittener Messansatz § 188. Fortgeschrittener Messansatz § 189. Quantitative Anforderungen § 190. Interne Daten § 191. Externe Daten § 192. Szenario-Analyse § 193. Geschäftsumfeld und interne Kontrollfaktoren § 194. Anrechnung von Versicherungen und anderer Risiko mindernder Techniken § 194a. Klassifizierung der Verlustereignisse 4. Teil: Risikoarten gemäß § 22o Abs. 2 BWG 1. Hauptstück: Handelsbuch 1. Abschnitt: Allgemeines § 195. Handelsabsicht § 196. Zuordnung zum Handelsbuch § 197. Interne Sicherungsgeschäfte 2. Abschnitt: Bewertungsmethoden § 198. Bewertung zu Marktpreisen § 199. Bewertung zu Modellpreisen § 200. Unabhängige Preisüberprüfung § 201. Bewertungsanpassungen oder Reserven § 202. Systeme und Kontrollen 3. Abschnitt: Allgemeine Bestimmungen zum Positionsrisiko § 203. Aufrechnung von Positionen und Währungsumrechnung § 204. Behandlung von Derivaten § 205. Positionsrisiko von Pensionsgeschäften und Wertpapier-leihen 4. Abschnitt: Besondere Bestimmungen zum Positionsrisiko § 206. Allgemeines und spezifisches Positionsrisiko § 207. Spezifisches Positionsrisiko in zinsbezogenen Instrumen-ten § 208. Allgemeines Positionsrisiko in zinsbezogenen Instrumen-ten § 209. Spezifisches und allgemeines Positionsrisiko in Sub-stanzwerten § 210. Allgemeines und spezifisches Positionsrisiko in Aktien-index-Terminkontrakten § 211. Investmentfondsanteile im Handelsbuch § 212. Spezifisches Positionsrisiko von durch Kreditderivate abgesicherten Handelsbuchpositionen § 213. Übernahmegarantien § 214. Abwicklungsrisiko § 215. Vorleistungen § 216. Kontrahentenausfallrisiko § 217. Erwartete Verlustbeträge bei Kontrahentenausfallrisiko 2. Hauptstück: Optionsrisiko § 218. Allgemeines § 219. Gammarisiko § 220. Vegarisiko § 221. Szenario-Matrix-Methode 3. Hauptstück: Warenpositions- und Fremdwährungsrisiko § 222. Mindesteigenmittelerfordernis für das Warenpositionsri-siko § 223. Mindesteigenmittelerfordernis für das Fremdwährungsri-siko 4. Hauptstück: Modelle der Marktrisikobegrenzung § 224. Allgemeines § 225. Qualitative Standards § 226. Marktrisikofaktoren § 227. Quantitative Standards § 228. Methoden für die Durchführung von Rückvergleichen § 229. Methoden für die Festlegung des Multiplikators § 230. Methoden für die Durchführung von Krisentests § 231. Kombination von Modellen und Standardverfahren § 232. Kriterien zur Zulassung von Modellen zur Berechnung des Mindesteigenmittelerfordernisses für das spezifische Positi-onsrisiko und des zusätzlichen Ausfallrisikos 5. Teil: Kontrahentenausfallrisiko von Derivaten, Pensionsge-schäften, Wertpapier- und Warenleihgeschäften, Geschäften mit langer Abwicklungsfrist und Lombardgeschäften 1. Hauptstück: Anwendungsspezifikation § 233. Anwendungsspezifikation 2. Hauptstück: Marktbewertungsmethode § 234. Marktbewertungsmethode 3. Hauptstück: Ursprungsrisikomethode § 235. Ursprungsrisikomethode 4. Hauptstück: Standardmethode § 236. Standardmethode § 237. Zahlungskomponente § 238. Zuordnung zu Risikopositionen § 239. Höhe der Risikoposition § 240. Hedging-Satz § 241. Multiplikator für das Kontrahentenausfallrisiko § 242. Forderungswert § 243. Interne Verfahren 5. Hauptstück: Internes Modell § 244. Internes Modell § 245. Forderungswert § 246. Eigene Schätzungen des Skalierungsfaktors § 247. Korrelation von Markt- und Kreditrisikofaktoren § 248. Netting-Satz mit Nachschussvereinbarung § 249. Organisationseinheit zur Kontrahentenausfallrisikosteue-rung § 250. Kontrahentenausfallrisikosteuerung § 251. Krisentests § 252. Interne Revision § 253. Einbindung des Modells in das Risikomanagementsystem § 254. Stabilität des Modells § 255. Modellvalidierung 6. Hauptstück: Vertragliches Netting § 256. Vertragliches Netting § 257. Arten von Netting-Vereinbarungen und Bedingungen für die Anwendung § 258. Berücksichtigung von Netting-Vereinbarungen § 259. Netting-Vereinbarungen: Zukünftiges potentielles Kre-ditrisiko § 260. Netting-Vereinbarungen: Netto-Brutto-Quotient § 261. Netting-Vereinbarungen bei Standardmethode und inter-nen Modellen 6. Teil: Übergangs- und Schlussbestimmungen § 262. Übergangsbestimmungen § 263. Verweise § 264. Außer-Kraft-Treten § 265. In-Kraft-Treten
