E-Book, Deutsch, 310 Seiten, eBook
Eller / Heinrich / Perrot Kompaktwissen Risikomanagement
2010
ISBN: 978-3-8349-8894-2
Verlag: Betriebswirtschaftlicher Verlag Gabler
Format: PDF
Kopierschutz: 1 - PDF Watermark
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E-Book, Deutsch, 310 Seiten, eBook
ISBN: 978-3-8349-8894-2
Verlag: Betriebswirtschaftlicher Verlag Gabler
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Dieses Buch liefert Ihnen einen Gesamtüberblick über häufig verwendete Begriffe im Risiko- und Treasurymanagement von Kreditinstituten, Unternehmen, Kommunen und kommunalnahen Unternehmen. Sie erhalten zu jedem dieser Fachbegriffe eine kurze Erläuterung - ergänzt um zahlreiche Abbildungen. Durch den themenorientierten Aufbau haben Sie die Möglichkeit, sich schnell und gezielt Zusatzinformationen zu verschaffen. Das 'Kompaktwissen' steht zunächst einmal für das Gesamtkonzept, die Philosophie bzw. die Vision von Roland Eller Consulting. Im Fokus steht ein gesamtheitliches Treasury-Management, das alle Risiken, also Marktpreis-, Adress- und Liquiditätsrisiken, aber auch operationelle Risiken und Absatzrisiken gleichwertig berücksichtigt
Roland Eller, Markus Heinrich, René Perrot und Markus Reif sind anerkannte Experten der Finanzbranche und als Trainer und Berater von Banken, Sparkassen, Fondgesellschaften, Versicherungen, Kommunen, Stadtwerken und mittelständischen Unternehmen, insbesondere in den Themenbereichen Aufsichtsrecht, Derivate, Zins-, Währungs- und Rohstoffmanagement sowie strukturierte Kapitalmarktprodukte, tätig.
Zielgruppe
Professional/practitioner
Autoren/Hrsg.
Weitere Infos & Material
1;Geleitwort;5
2;Vorwort;7
3;Inhaltsverzeichnis;11
4;MaRisk: Mindestanforderungen an das Risikomanagement in Kreditinstituten;12
4.1;1. Qualitative Bankenaufsicht und § 25a KWG;12
4.1.1;1.1 MaRisk im Kontext das Drei-Säulen-Modells nach Basel II;12
4.1.2;1.2 Aufbau des allgemeinen Teils (AT) und besonderen Teils (BT);15
4.2;2. Anwendungsbereich und Risikoarten der MaRisk;16
4.2.1;2.1 Anwendungsbereich der MaRisk;16
4.2.2;2.2 Risiken im Bankbetrieb;17
4.2.2.1;2.2.1 Adressenausfallrisiken;17
4.2.2.2;2.2.2 Operationelle Risiken;18
4.2.2.3;2.2.3 Marktpreisrisiken;19
4.2.2.4;2.2.4 Liquiditätsrisiken;19
4.3;3. Gesamtverantwortung der Geschäftsleitung und des Aufsichtsorgans;20
4.3.1;3.1 Aufgaben der Geschäftsleitung am Beispiel der Formulierung der Geschäftsund Risikostrategie und des Reportings;20
4.3.2;3.2 Einbindung des Aufsichtsorgans;23
5;Risikomanagement;26
5.1;1. Chancen und Risiken;26
5.2;2. Risikodefinition und Risikoarten;27
5.3;3. Risikoneigung;28
5.4;4. Spekulation;29
5.5;5. Konzentrationsrisiken;29
5.6;6. Korrelation;30
5.7;7. Risikomanagementprozess;31
5.8;8. Risikocontrolling;32
5.9;9. Analyse der Ausgangssituation;32
5.10;10. Strategie;33
5.11;11. Marktmeinung;34
5.12;12. Maßnahmen des Risikomanagements;34
5.13;13. Neue-Produkte-Märkte-Prozess;35
5.14;14. Risikotragfähigkeit;36
5.15;15. Limitsystem;37
5.16;16. Reporting / Berichterstattung;38
5.17;17. Cashflow;39
5.18;18. Barwert;40
5.19;19. Benchmark / aktives und passives Management;41
5.20;20. Hedging;42
5.21;21. Proxy Hedge;43
5.22;22. Risikohorizont;43
5.23;23. Dokumentation;44
6;Management der Adressenausfallrisiken;45
6.1;1. Adresse;45
6.2;2. Bonität;45
6.3;3. Rating / Scoring;45
6.4;4. Ausfall / Kreditereignis;46
6.5;5. Wertberichtigung;46
6.6;6. Kontrahent / Emittent;46
6.7;7. Gesamt/ einzelgeschäftsbezogen;47
6.8;8. Konzentrationsrisiken;47
6.9;9. Großkredit;48
6.10;10. Millionenkredit;49
6.11;11. Erwartete / unerwartete Verluste;49
6.12;12. Probability of Default (PD);49
6.13;13. Loss Given Default (LGD);50
6.14;14. Exposure at Default;50
6.15;15. Verwertungsund Einbringungsquoten;50
6.16;16. Migrationsmatrix;51
6.17;17. Adressenausfallrisiko / Credit Value at Risk;51
6.18;18. Kreditportfoliomodelle;51
6.19;19. Risikoadjustiertes Pricing (RAP);52
6.20;20. Kreditstrategie;53
6.21;21. Kreditentscheidung / Votierung;54
6.22;22. Prozesse im Kreditgeschäft;55
6.23;23. Risikofrüherkennung;56
6.24;24. Problemkreditbearbeitung und Intensivbetreuung;57
6.25;25. Sanierung;57
7;Management der Marktpreisrisiken;58
7.1;1. Marktpreisrisiko;58
7.2;2. Optionspreisrisiken;58
7.3;3. Basisrisiken;59
7.4;4. Volatilität;59
7.5;5. Normalverteilung;60
7.6;6. Value at Risk (VaR);61
7.7;7. Cashflow at Risk (CaR);61
7.8;8. Erwartungswert;62
7.9;9. Haltedauer;63
7.10;10. Konfidenzniveau;64
7.11;11. Historische Simulation;64
7.12;12. Derivate in der Absicherung;66
7.13;13. Kassamarkt und Terminmarkt;66
7.14;14. OTC (Over the Counter);67
7.15;15. Unbedingte Termingeschäfte;67
7.16;16. Bedingte Termingeschäfte;68
7.17;17. Future und Forward;68
7.18;18. Margin;69
7.19;19. Option;70
7.20;20. Zinsänderungsrisiken;70
7.21;21. Zinsbindung und Kapitalbindung;72
7.22;22. Zinsstrukturkurve;73
7.23;23. Zinsmanagement;74
7.24;24. Zinssätze am Geldmarkt;74
7.25;25. Zinskonventionen;75
7.26;26. Basispunkt;75
7.27;27. Duration;76
7.28;28. PVBP;76
7.29;29. Forward-Zinssätze;76
7.30;30. Forward Rate Agreement;77
7.31;31. Zinsswap;78
7.32;32. Cap;79
7.33;33. Floor;80
7.34;34. Collar;81
7.35;35. Swaption;81
7.36;36. Doppelswap;82
7.37;37. Währungsrisiken;83
7.38;38. Währungsmanagement;84
7.39;39. Mengennotierung / Preisnotierung;85
7.40;40. Cross Rate;85
7.41;41. Devisentermingeschäft;86
7.42;42. Devisen-Swapsatz;86
7.43;43. Devisenswap;87
7.44;44. Non Deliverable Forward (NDF);87
7.45;45. Devisen-Futures;87
7.46;46. Cross Currency Swap;88
7.47;47. Rohstoffpreisrisiken;89
7.48;48. Mengenrisiken;90
7.49;49. Rohstoffmanagement;91
7.50;50. Rohstoffmärkte;92
7.51;51. Terminkurven;92
7.52;52. Backwardation;93
7.53;53. Contango;93
7.54;54. Convenience Yield;94
7.55;55. Ölund Ölprodukte;94
7.56;56. Produktspezifikationen;95
7.57;57. Industriemetalle;95
7.58;58. Maßeinheiten 59. Commodity Swap;96
7.59;60. MASP;97
8;Management der Liquiditätsrisiken;98
8.1;1. Liquiditätsrisiko;98
8.2;2. Liquiditätsmanagement;98
8.3;3. Finanzstatus;99
8.4;4. Liquiditätsplanung;100
8.5;5. Liquiditätsreserve;102
8.6;6. Cash Pooling;102
8.7;7. Target Balancing;103
8.8;8. Notional Pooling;104
8.9;9. Szenarioanalysen;104
8.10;10. Notfallpläne und Limitsystem;105
9;Management der operationellen Risiken;106
9.1;1. Operationelles Risiko;106
9.2;2. Risikoinventur;108
9.3;3. Risikolandkarte;108
9.4;4. Schadensfalldatenbank;108
9.5;5. Steuerung operationeller Risiken;109
9.6;6. Wesentliche operationelle Risiken;110
9.7;7. Bedeutende Schadensfälle;111
9.8;8. Reporting operationeller Risiken;111
9.9;9. Basisindikatoransatz (BIA);113
9.10;10. Standardansatz (StA);113
9.11;11. Ambitionierte Messansätze (AMA);114
10;Management der Anlagerisiken;115
10.1;1. Anlagestrategie;115
10.2;2. Anlagerichtlinie;115
10.3;3. Assetklassen;116
10.4;4. Asset Allocation;117
10.5;5. Benchmark;118
10.6;6. Betafaktor und Alpha-Strategie;118
10.7;7. Dax®;119
10.8;8. Euro Stoxx®;120
10.9;9. iBoxx®;120
10.10;10. Tracking Error;121
10.11;11. Sharpe Ratio;122
10.12;12. Information Ratio;122
10.13;13. Maximum Drawdown;122
10.14;14. Markowitz-Ansatz;123
10.15;15. MiFiD;124
10.16;16. Performancemessung;124
10.17;17. Spezialfonds;125
10.18;18. Termingeschäftsfähigkeit;125
10.19;19. Total Return-Strategie;126
11;Risikomanagement in Kreditinstituten;127
11.1;1. Basel II;127
11.2;2. Mindestkapitalanforderungen;127
11.3;3. Aufsichtliches Überprüfungsverfahren;128
11.4;4. Offenlegungsanforderungen;129
11.5;5. § 25 a Abs. 1 KWG;129
11.6;6. Liquiditätsverordnung;129
11.7;7. GroMiKV;130
11.8;8. MaRisk;130
11.9;9. Return on Equity (ROE) und Cost Income Ratio (CIR);131
11.10;10. Benchmark / aktives und passives Management;132
11.11;11. Wesentliche Risiken / wesentliche Risikofaktoren;132
11.12;12. Risikoidentifikation und -bewertung, Risikoprofil;133
11.13;13. Risikohandbuch;134
11.14;14. Mittelfristige und operative Unternehmensplanung;134
11.15;15. Prognose;135
11.16;16. Risikotragfähigkeit in Kreditinstituten;136
11.17;17. Vorsorgereserven;137
11.18;18. Schwebende Gewinne;137
11.19;19. Nettoergebnis aus Finanzgeschäften;137
11.20;20. Bewertungsergebnis;138
11.21;21. Verantwortung der Geschäftsleitung;138
11.22;22. Funktionstrennung;139
11.23;23. Handelsgeschäft;139
11.24;24. Assetklasse und Asset Allocation;140
11.25;25. Treasury;140
11.26;26. Handelsbuch;140
11.27;27. Anlagebuch;141
11.28;28. Liquiditätsreserve;141
11.29;29. Depot A;142
12;Risikomanagement in Unternehmen;143
12.1;1. Verantwortung der Geschäftsleitung;143
12.2;2. Compliance;144
12.3;3. Interne Revision;144
12.4;4. Corporate Governance;144
12.5;5. KonTraG;145
12.6;6. Risikofrüherkennung;146
12.7;7. Treasurymanagement;146
12.8;8. Treasuryrichtlinie;147
12.9;9. Grundgeschäft;148
12.10;10. Funktionstrennung;148
12.11;11. Händlerzettel;148
13;Risikomanagement in Kommunen und Stadtwerken;150
13.1;1. Zinsund Schuldenmanagement;150
13.2;2. Anforderungen an das Risikomanagement mit Derivaten;151
13.3;3. Derivaterlass;152
13.4;4. Konnexität;152
13.5;5. Spekulationsverbot;153
13.6;6. Wirtschaftlichkeit;153
13.7;7. Produkteinführungsprozess;154
13.8;8. Haushaltsgrundsätzegesetz;154
13.9;9. Referenzprodukte des Ölpreismanagements;155
13.10;10. Rheinschiene;156
13.11;11. Preisgleitklausel;157
14;Risikomanagement bei Privatanlegern;158
14.1;1. Abgeltungsteuer;158
14.2;2. Altersvorsorge;159
14.3;3. Anlagegrundsätze;159
14.4;4. Asset Allocation;160
14.5;5. Cost-Average-Effekt (Durchschnittskosteneffekt);160
14.6;6. Crash;161
14.7;7. MiFiD;161
14.8;8. Risikodefinition für Privatanleger;162
14.9;9. Risikotragfähigkeit bei Privatanlegern;162
14.10;10. Sicherungsstrategien;163
15;Psychologische Aspekte des Risikomanagements: Behavioral Finance;164
15.1;1. Anlegertypen;164
15.2;2. Behavioral Finance;165
15.3;3. Börsenweisheiten;165
15.4;4. Dispositionseffekt;165
15.5;5. Fad;166
15.6;6. Framing;167
15.7;7. Herdentrieb;167
15.8;8. Heuristiken;168
15.9;9. Home-Bias-Effekt;168
15.10;10. Homo oeconomicus;168
15.11;11. Kognitive Dissonanz;169
15.12;12. Konditionierung;169
15.13;13. Kontrollillusion;170
15.14;14. Menschliche Emotionen;170
15.15;15. Mentale Konten;171
15.16;16. Moderne Kapitalmarkttheorie;171
15.17;17. Psychologische Anomalien;171
15.18;18. Regretaversion;172
15.19;19. Repräsentativität;172
15.20;20. Selektive Wahrnehmung;172
15.21;21. Selbstüberschätzung;173
15.22;22. Sunk-Cost-Effekt;173
15.23;23. Verankerung;173
15.24;24. Vereinfachung;174
15.25;25. Verfügbarkeit;174
16;Makroökonomische Aspekte des Risikomanagements: Die Volkswirtschaft;175
16.1;1. Mikroökonomie;175
16.2;2. Makroökonomie;175
16.3;3. Volkswirtschaftliche Gesamtrechung (VGR);176
16.4;4. Wirtschaftspolitik;177
16.5;5. Gesamtwirtschaftliches Gleichgewicht;180
16.6;6. Konjunktur und volkswirtschaftliche Indikatoren;182
16.7;7. Wettbewerb und Wettbewerbspolitik;183
16.8;8. Volkswirtschaftliche Modelle – Wirtschaftskreislauf;184
16.9;9. Märkte, Marktformen und Teilnehmer;185
16.10;10. Angebot und Nachfrage;187
16.11;11. Volkswirtschaftliche Produktionsfaktoren;188
17;Markttechnische Aspekte des Risikomanagements: die technische Analyse;189
17.1;1. Technische Analyse;189
17.2;2. Chartanalyse;190
17.3;3. Trendlinien;192
17.4;4. Unterstützungen und Widerstände;193
17.5;5. Chartformationen;194
17.6;6. Indikatorenanalyse;197
18;Rechnungslegung von Treasuryinstrumenten nach IFRS/IAS und HGB;201
18.1;1. Einleitung;201
18.2;2. Abgesichertes Risiko;202
18.3;3. Absicherung einer Nettoinvestition in einen ausländischen Geschäftsbetrieb;202
18.4;4. Absicherung von Zahlungsströmen;202
18.5;5. Absicherung des beizulegenden Zeitwertes;203
18.6;6. Adressenausfallrisiko;203
18.7;7. AFS-Impairment;203
18.8;8. Agio (Aufgeld);203
18.9;9. Aktiver Markt;204
18.10;10. Aktien;204
18.11;11. Amortised Cost;204
18.12;12. Anhangsangaben (Disclosures, Notes);205
18.13;13. Anschaffungskosten;205
18.14;14. Antizipativer Hedge;205
18.15;15. Asset Backed Securities (ABS);206
18.16;16. At Cost;206
18.17;17. Aufgelaufene Zinsen;206
18.18;18. Ausbuchungsvorschriften;206
18.19;19. Available for Sale (AFS);207
18.20;20. Basis Adjustment;207
18.21;21. Barwert;207
18.22;22. Beizulegender Wert;208
18.23;23. Beizulegender Zeitwert;208
18.24;24. Bewertung (HGB);208
18.25;25. Bewertung;210
18.26;26. Bewertungseinheiten (BWE);212
18.27;27. Bewertungskategorien;212
18.28;28. Bewertungsmethoden;213
18.29;29. Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG);214
18.30;30. Bilanzrichtlinie, EG, 4. und 7.;216
18.31;31. Bis zur Endfälligkeit gehaltene Finanzinvestitionen;217
18.32;32. Bonds;217
18.33;33. Buchungskonventionen;217
18.34;34. Buchwert;219
18.35;35. Cashflow Hedge (CFH);219
18.36;36. Cashflow Hedge (CFH) auf eine Nettoinvestition in einen ausländischen Geschäftsbetrieb;220
18.37;37. Cash-Strukturen;220
18.38;38. Clean Price;220
18.39;39. Collateralized Debt Obligation (CDO);222
18.40;40. Collateralized Loan Obligation (CLO);222
18.41;41. Commercial Mortgage Backed Securities (CMBS);223
18.42;42. Day one profit or loss;223
18.43;43. Derecognition;223
18.44;44. Derivat;224
18.45;45. Dirty Price;224
18.46;46. Disagio (Abgeld);224
18.47;47. Discounted Cashflow Methode (DCF);225
18.48;48. Dollar-Offset-Methode;226
18.49;49. Effektivitätstest;226
18.50;50. Effektivzins;226
18.51;51. Eigenkapital-Papiere;227
18.52;52. Eingebettete Derivate;227
18.53;53. Einzelabschluss;227
18.54;54. Einzelbewertung;227
18.55;55. Einzel-Impairment;228
18.56;56. Embedded Derivatives (ED);228
18.57;57. Endorsement;229
18.58;58. Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet;229
18.59;59. Erwerbsvorbereitung;229
18.60;60. Fair Value (FV);229
18.61;61. Fair Value by Designation (FVBD);230
18.62;62. Fair Value Hedge (FVH);230
18.63;63. Fair Value-Hierarchie;231
18.64;64. Fair Value-Option;232
18.65;65. Fair Value Portfolio Hedge auf Zinsänderungsrisiken (FVPH);232
18.66;66. Fair Value through Profit and Loss (FVTPL);233
18.67;67. Feste Verpflichtung;233
18.68;68. Festverzinsliche Wertpapiere;233
18.69;69. Financial Asset;234
18.70;70. Financial Instrument;234
18.71;71. Financial Liability;234
18.72;72. Finanzgarantie;234
18.73;73. Finanzgarantien, gegebene;235
18.74;74. Finanzielle Verbindlichkeit;235
18.75;75. Finanzieller Vermögenswert;235
18.76;76. Finanzinstrument;236
18.77;77. Finanzkrise;236
18.78;78. Umklassifizierung (neu);237
18.79;79. Fair Value-Hierarchie;238
18.80;80. Finanzkrise (HGB);240
18.81;81. Finanzkrise und IPSAS;241
18.82;82. Firm Commitment;241
18.83;83. Fondsanteile;242
18.84;84. Fortgeführte Anschaffungskosten (FAK);242
18.85;85. Framework;242
18.86;86. Fremdkapital-Papiere;243
18.87;87. Fremdwährungsrisiken (FX);243
18.88;88. Full Fair Value (FFV);243
18.89;89. FX;243
18.90;90. Geplanter und höchstwahrscheinlicher Geschäftvorfall;244
18.91;91. Grundgeschäft;244
18.92;92. Haben-Buchung;244
18.93;93. Handelsgesetzbuch (HGB);245
18.94;94. Hedge Accounting;245
18.95;95. Hedge Adjustment;248
18.96;96. Hedge Fair Value (HFV);248
18.97;97. Hedge-Arten;248
18.98;98. Hedged item;249
18.99;99. Hedging-Instrument;250
18.100;100. Held to Maturity (HTM);250
18.101;101. IAS 1;250
18.102;102. IAS 12;250
18.103;103. IAS 21;251
18.104;104. IAS 30;252
18.105;105. IAS 32;252
18.106;106. IAS 39;252
18.107;107. IFRS 7;252
18.108;108. IFRS for Small and Medium Sized Entities (SME);253
18.109;109. IFRS-Standards;253
18.110;110. Impairment;254
18.111;111. Intercompany Geschäfte;255
18.112;112. International Financial Reporting Standards (IFRS);255
18.113;113. International Public Sector Accounting Standards (IPSAS);255
18.114;114. Interne Geschäfte;256
18.115;115. Intra-Office Geschäfte;256
18.116;116. Kassageschäfte;257
18.117;117. Kategorien;257
18.118;118. Kleine und mittelgroße Unternehmen (KMU);257
18.119;119. Kommunen;257
18.120;120. Komplexitätsreduktion;258
18.121;121. Konzernabschluss;258
18.122;122. Kredite und Forderungen;259
18.123;123. Kreditinstitute;259
18.124;124. LARund HTM-Impairment;259
18.125;125. Latente Steuer;260
18.126;126. Level 1 bis 3;260
18.127;127. Loans and Receivables (LAR);261
18.128;128. Makro-BWE;261
18.129;129. Marktpreisrisiko;261
18.130;130. Marktwert;262
18.131;131. Mikro-BWE;262
18.132;132. Mittelstand;262
18.133;133. Mixed Model;263
18.134;134. Monetäre Posten (monetary items);263
18.135;135. Neubewertungsrücklage;263
18.136;136. Neues Kommunales Finanzmanagement (NKF);264
18.137;137. Nicht monetäre Posten (non monetary items);264
18.138;138. Objektive Hinweise;264
18.139;139. Optionspreismodelle;265
18.140;140. Originäre Finanzinstrumente;265
18.141;141. Other Comprehensive Income (OCI);265
18.142;142. Own-Use-Kontrakte;265
18.143;143. Plain Vanilla-Finanzinstrument;265
18.144;144. Planned Future Transaction;266
18.145;145. Portfolio-BWE;266
18.146;146. Portfolio-Impairment;266
18.147;147. Prospektiver Effektivitätstest (PET);267
18.148;148. Qualifizierte Durchschnittsmethode;267
18.149;149. Rahmenkonzept;267
18.150;150. Rechnungslegung;268
18.151;151. Reclassification;268
18.152;152. Recoverable Amount;269
18.153;153. Reducing Complexity;269
18.154;154. Regressionsanalyse;269
18.155;155. Residential Mortgage Backed Securities (RMBS);269
18.156;156. Securitization;270
18.157;157. Sensitivitätsanalyse;270
18.158;158. Short Cut-Methode;270
18.159;159. SIC 12;270
18.160;160. Sicherungsinstrument;270
18.161;161. Soll-Buchung;271
18.162;162. Sonstige Verbindlichkeiten (L);271
18.163;163. Special Purpose Vehicles (Entities) SPV (SPE);271
18.164;164. Stadtwerke;272
18.165;165. Structured Credit Products (SCP);272
18.166;166. Strukturiertes Finanzinstrument;273
18.167;167. Stückzinsen;273
18.168;168. Synthetische Strukturen;273
18.169;169. Tainting;273
18.170;170. Trading (TRD);274
18.171;171. Transaktions-Exposure;274
18.172;172. Translations-Exposure;274
18.173;173. Treasuryprodukte;275
18.174;174. Umgliederung;275
18.175;175. Umklassifizierung;275
18.176;176. Umwidmung;275
18.177;177. Unwinding;276
18.178;178. Verbriefungstransaktionen;276
18.179;179. Vereinfachtes Verfahren;276
18.180;180. Verwaltung, öffentliche;277
18.181;181. Warentermingeschäfte;277
18.182;182. Wertberichtigung;277
18.183;183. Zinsabgrenzung;278
18.184;184. Zu Handelszwecken;278
18.185;185. Zugang;278
18.186;186. Zugangsbewertung;278
18.187;187. Zur Veräußerung verfügbar;279
18.188;188. Zweckgesellschaften;279
18.189;189. Zusammenfassung;279
19;Typische Fehler im Risikomanagement;281
19.1;1. Die VaR-Gläubigkeit;281
19.2;2. Stressszenario oder Normalszenario?;281
19.3;3. Das Reporting: Ein Berg voller Zahlen;283
19.4;4. War die Testphase erfolgreich?;283
19.5;5. Können Ihre Kontrollinstanzen mitreden?;284
19.6;6. Die Rolle des Risikomanagers;285
19.7;7. Haben Sie einen Schritt vergessen?;285
19.8;8. Die zehn größten Fehler einer Risikostrategie;286
19.9;9. Auf Korrelationen ist Verlass?;287
19.10;10. Risiken durch Absicherung?;288
19.11;11. Reagieren Sie schon, oder messen Sie noch?;288
20;Stichwortverzeichnis;289
21;Die Herausgeber;301
22;Die Autoren;303
MaRisk: Mindestanforderungen an das Risikomanagement in Kreditinstituten.- Risikomanagement.- Management der Adressenausfallrisiken.- Management der Marktpreisrisiken.- Management der Liquiditätsrisiken.- Management der operationellen Risiken.- Management der Anlagerisiken.- Risikomanagement in Kreditinstituten.- Risikomanagement in Unternehmen.- Risikomanagement in Kommunen und Stadtwerken.- Risikomanagement bei Privatanlegern.- Psychologische Aspekte des Risikomanagements: Behavioral Finance.- Makroökonomische Aspekte des Risikomanagements: Die Volkswirtschaft.- Markttechnische Aspekte des Risikomanagements: die technische Analyse.- Rechnungslegung von Treasuryinstrumenten nach IFRS/IAS und HGB.- Typische Fehler im Risikomanagement.
